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결산과 부가세 신고, 매출채권과 현금흐름 관리처럼 중소기업 회계 담당자와 대표가 실제로 마주하는 문제를 사례와 수치로 정리합니다.

전부의 금융계좌 등록·조회 화면. 계좌별 잔액을 목록으로 확인할 수 있다.

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자금일보 잔액이 안 맞는 5가지 이유 — 원인 찾는 순서와 막는 법

자금일보 잔액 불일치는 대부분 다섯 가지 원인에서 나옵니다. 계좌 간 내부이체를 한쪽 계좌에만 적은 경우, 전일잔액을 어제 금일잔액에서 잇지 않고 새로 입력한 경우, 법인카드·자동이체의 출금 시점을 잘못 반영한 경우, 출처가 불분명한 입금(가수금)을 처리하지 않은 경우, 통장 잔액과 대조하지 않고 넘어간 경우입니다. 차액을 먼저 계좌별로 쪼갠 뒤 차액과 같은 금액의 거래, 차액의 절반인 거래, 날짜가 걸친 거래 순으로 찾으면 대부분 하루 안에 원인이 드러납니다. 예방은 전일잔액 이월과 매일 통장 대조 두 가지가 핵심입니다.

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